Lexique financier : comprendre les mots
de la finance, simplement
Parce que comprendre ses finances commence souvent par comprendre les mots qu'on utilise. Découvrez les principales définitions liées à l'épargne, aux placements, aux assurances, à la retraite et à la planification financière.
Vous vous demandez ce qu'est un FERR, quelle est la différence entre un REER et un CELI ou ce que signifie un bénéficiaire irrévocable ? Rassurez-vous, vous n'avez pas besoin de tout connaître pour prendre soin de vos finances. Ce lexique financier a été conçu pour vous aider à mieux comprendre les termes liés à l'épargne, aux placements, aux assurances et à la retraite, avec des explications simples, accessibles et sans jargon compliqué.
Épargne et placements
Épargner et investir, c'est avant tout donner vie à vos projets, petits ou grands. REER, CELI, types de placements et rendements : découvrez les termes essentiels pour mieux comprendre vos options et faire des choix qui correspondent à votre réalité, à vos objectifs et à votre avenir.
CELI — Compte d'épargne libre d'impôt
Le CELI est un compte enregistré qui permet d'épargner ou d'investir sans payer d'impôt sur les revenus de placement et les retraits admissibles. Contrairement au REER, les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt. Il peut servir autant à réaliser un projet qu'à préparer la retraite.
CELIAPP — Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété
Le CELIAPP est un compte destiné aux personnes admissibles qui souhaitent acheter une première habitation. Il combine généralement la déductibilité fiscale des cotisations, comme le REER, et des retraits admissibles non imposables, comme le CELI. Des plafonds et conditions s'appliquent.
REER — Régime enregistré d'épargne-retraite
Le REER est un régime qui permet d'épargner pour la retraite tout en reportant l'impôt. Les cotisations admissibles peuvent réduire le revenu imposable, et les revenus de placement demeurent généralement à l'abri de l'impôt tant qu'ils restent dans le régime. Les retraits sont habituellement imposables.
CPG — Certificat de placement garanti
Le CPG est un placement qui prévoit généralement un taux d'intérêt déterminé pour une période précise et protège le capital selon les conditions du produit. Certains CPG peuvent être encaissés avant l'échéance, alors que d'autres sont non rachetables.
Fonds commun de placement
Un fonds commun regroupe l'argent de plusieurs investisseurs pour constituer un portefeuille géré selon une stratégie de placement. Il peut détenir des actions, des obligations ou d'autres actifs. Sa valeur fluctue et des frais peuvent s'appliquer.
FNB — Fonds négocié en bourse
Un FNB est un fonds dont les parts se négocient en bourse, comme des actions. Il peut offrir une diversification entre plusieurs titres ou secteurs. Les frais, les risques et la stratégie varient d'un FNB à l'autre.
Rendement
Le rendement mesure le gain ou la perte d'un placement sur une période donnée, généralement exprimé en pourcentage. Il peut comprendre les revenus reçus et les variations de valeur. Un rendement passé ne garantit pas les résultats futurs.
Intérêts composés
Les intérêts composés correspondent aux intérêts calculés sur le capital initial et sur les intérêts accumulés. Au fil du temps, ce mécanisme peut accélérer la croissance de l'épargne lorsque les revenus sont réinvestis.
Profil d'investisseur
Le profil d'investisseur décrit notamment les objectifs financiers, l'horizon de placement, les connaissances, la situation financière et la capacité à supporter les risques d'une personne. Il aide à déterminer les placements appropriés.
Tolérance au risque
La tolérance au risque désigne le degré de fluctuation ou de perte qu'une personne est psychologiquement prête à accepter. Elle doit être considérée avec sa capacité financière à subir des pertes, qui peut être différente.
Assurances et protection financière
Se protéger, c’est aussi prendre soin de ceux qui comptent pour nous. Assurance vie, assurance invalidité ou maladies graves : découvrez les termes essentiels pour mieux comprendre vos protections et faire des choix adaptés à votre réalité, à vos besoins et à ceux de vos proches.
Assurance vie
L'assurance vie prévoit le versement d'une prestation de décès aux bénéficiaires désignés ou, selon le contrat, à la succession. Elle peut servir à protéger les proches, couvrir des obligations financières ou soutenir une planification successorale.
Assurance invalidité
L'assurance invalidité peut remplacer une partie du revenu lorsqu'une maladie ou une blessure empêche une personne de travailler, selon les conditions du contrat. Les critères d'admissibilité, délais d'attente et durées de prestations varient.
Assurance maladies graves
L'assurance maladies graves prévoit généralement le versement d'un montant forfaitaire lorsqu'une personne reçoit un diagnostic couvert et respecte les conditions du contrat, notamment les périodes de survie applicables. Le montant peut aider à faire face aux conséquences financières de la maladie.
Prime d'assurance
La prime est le montant payé pour maintenir une protection d'assurance en vigueur. Elle peut être mensuelle, annuelle ou payable selon une autre fréquence prévue au contrat.
Bénéficiaire révocable
Un bénéficiaire révocable est une personne dont la désignation peut généralement être modifiée par le titulaire du contrat sans obtenir son consentement, sous réserve des règles légales applicables.
Bénéficiaire irrévocable
Un bénéficiaire irrévocable possède des droits particuliers sur la désignation. Au Québec, son consentement écrit est généralement nécessaire pour modifier sa désignation ou exercer certains droits qui affectent ses intérêts. Certaines règles particulières s'appliquent notamment aux conjoints.
Valeur de rachat
La valeur de rachat est le montant qu'un titulaire peut éventuellement recevoir s'il met fin à certains contrats d'assurance vie permanente. Attention, ce n'est pas toutes les polices qui possèdent cette option, et des frais ou conséquences fiscales peuvent s'appliquer.
Exclusion d'assurance
Une exclusion est une situation, un événement ou une condition pour lesquels l'assureur ne verse pas de prestation. Les exclusions doivent être vérifiées dans les dispositions du contrat. C'est pourquoi il est important de discuter avec votre conseiller financier pour vous assurer des conditions de votre contrat.
Délai de carence ou délai d'attente
Il s'agit d'une période pendant laquelle certaines prestations ne sont pas encore payables ou certaines garanties ne s'appliquent pas. La définition exacte varie selon le produit d'assurance et les dispositions contractuelles.
Retraite et planification financière
Préparer sa retraite, c’est bien plus que mettre de l’argent de côté : c’est imaginer la vie qu’on souhaite mener et se donner les moyens d’en profiter pleinement. REER, FERR, revenus de retraite et stratégies de décaissement : découvrez les notions essentielles pour mieux comprendre vos options, planifier votre avenir financier et envisager cette nouvelle étape avec confiance et tranquillité d’esprit.
FERR — Fonds enregistré de revenu de retraite
Le FERR est un régime généralement utilisé pour recevoir des revenus à la retraite à partir de sommes transférées d'un REER ou d'autres régimes admissibles. Un retrait minimal annuel est requis à partir de l'année suivant son établissement. Les retraits sont généralement imposables.
FRV — Fonds de revenu viager
Le FRV est un véhicule de revenu de retraite alimenté principalement par des sommes immobilisées provenant d'un régime de retraite. Les règles de retrait dépendent de la législation applicable; au Québec, certaines règles ont changé en 2025.
CRI — Compte de retraite immobilisé
Le CRI est un compte qui reçoit certaines sommes transférées d'un régime de retraite. L'argent est généralement destiné à financer la retraite et soumis à des restrictions de retrait prévues par la législation applicable.
Rente viagère
Une rente viagère procure des versements périodiques pendant toute la vie du rentier, selon les modalités du contrat. Elle peut contribuer à réduire le risque d'épuiser son épargne à un âge avancé.
RRQ — Régime de rentes du Québec
Le RRQ est un régime public auquel cotisent la plupart des travailleurs québécois admissibles. Il offre notamment une rente de retraite et certaines prestations en cas d'invalidité ou de décès. Le montant dépend entre autres des revenus cotisés et de l'âge de début de la rente.
PSV — Pension de la Sécurité de la vieillesse
La PSV est une prestation fédérale destinée aux personnes de 65 ans ou plus qui satisfont aux critères de résidence et d'admissibilité. Son montant peut être réduit ou récupéré lorsque le revenu dépasse certains seuils.
Décaissement à la retraite
Le décaissement consiste à retirer progressivement de l'argent de ses placements ou régimes d'épargne pour financer ses besoins. Une stratégie de décaissement tient compte des impôts, des prestations publiques, des dépenses et de la durée prévue de la retraite.
Revenu de retraite
Le revenu de retraite représente l'ensemble des sommes reçues après la vie active : rentes publiques, régimes d'employeur, retraits de placements, revenus locatifs ou autres sources.
Planification de retraite
La planification de retraite est la démarche qui consiste à estimer les besoins financiers futurs et à établir une stratégie pour les financer. Elle peut comprendre l'épargne, les placements, les assurances, les impôts et les revenus de retraite.
Crédit, dettes et financement
Que ce soit pour acheter une propriété, concrétiser un projet ou simplement mieux gérer votre budget, comprendre vos options de financement fait toute la différence. Hypothèque, taux d’intérêt, cote de crédit ou refinancement : découvrez les notions essentielles pour mieux comprendre vos emprunts, gérer vos dettes et prendre des décisions financières éclairées, adaptées à votre réalité et à vos objectifs.
Amortissement
L'amortissement est la période prévue pour rembourser entièrement un emprunt selon ses modalités. Pour une hypothèque, cette période peut être plus longue que le terme du contrat.
Taux d'intérêt fixe
Un taux fixe demeure inchangé pendant la période convenue au contrat. Il facilite la prévisibilité des paiements, même si certaines conditions peuvent modifier les obligations de remboursement.
Taux d'intérêt variable
Un taux variable peut évoluer selon un indice de référence, comme le taux préférentiel d'une institution financière. Selon le contrat, une variation peut modifier le paiement ou la portion consacrée au capital.
Ratio d'endettement
Un ratio d'endettement compare certaines obligations financières au revenu. Les prêteurs utilisent notamment différents ratios pour évaluer la capacité d'une personne à assumer ses dettes.
Marge de crédit
Une marge de crédit est une forme d'emprunt renouvelable qui permet d'utiliser des fonds jusqu'à une limite autorisée. Les intérêts sont généralement calculés sur les montants empruntés, selon les modalités prévues.
Cote de crédit
La cote de crédit est un indicateur numérique utilisé pour évaluer le risque de crédit. Elle dépend de différents facteurs et peut varier selon le bureau de crédit ou le modèle de calcul.
Capital
Le capital représente le montant initial investi ou emprunté, avant la prise en compte des intérêts, des rendements ou des remboursements. Son sens précis dépend du contexte financier.
Refinancement
Le refinancement consiste à remplacer ou modifier un financement existant, parfois pour changer ses conditions ou emprunter des sommes supplémentaires. Il peut entraîner des frais ou pénalités.
Fiscalité, impôts et succession
Bien gérer ses finances, c’est aussi penser à ce qu’on souhaite préserver et transmettre. Impôts, déductions fiscales, planification successorale et transmission du patrimoine : découvrez les notions essentielles pour mieux comprendre vos obligations fiscales, protéger ce que vous avez bâti et préparer l’avenir de vos proches avec confiance et tranquillité d’esprit.
Taux marginal d'imposition
Le taux marginal est le taux d'impôt applicable à la prochaine tranche de revenu imposable. Au Québec, il faut généralement considérer les impôts fédéral et provincial pour évaluer l'effet fiscal d'un revenu supplémentaire ou d'une déduction.
Crédit d'impôt
Un crédit d'impôt réduit l'impôt à payer ou peut donner lieu à un remboursement s'il est remboursable. Ses conditions et sa valeur dépendent du crédit concerné.
Déduction fiscale
Une déduction fiscale réduit le revenu servant au calcul de l'impôt. Les cotisations REER admissibles constituent un exemple courant de déduction.
Gain en capital
Un gain en capital survient généralement lorsqu'un bien en immobilisation est vendu ou réputé vendu à une valeur supérieure à son coût fiscal, après les ajustements applicables. Son traitement fiscal dépend du bien et des règles en vigueur.
Liquidateur successoral
Au Québec, le liquidateur est la personne chargée d'administrer et de régler une succession. Il doit notamment inventorier les biens et dettes, remplir certaines obligations fiscales, payer les créanciers et remettre les biens aux héritiers selon les règles applicables.
Testament
Le testament est un acte juridique par lequel une personne exprime ses volontés concernant notamment la transmission de ses biens après son décès. Au Québec, il existe différentes formes de testament, chacune soumise à des règles précises.
Patrimoine
Le patrimoine regroupe les biens, droits et obligations d'une personne. En planification financière, on s'intéresse souvent au patrimoine net, soit la valeur des actifs moins celle des dettes.
Homologation
L'homologation est une procédure judiciaire qui confirme notamment la validité de certains documents ou leur conformité aux exigences légales. Au Québec, les testaments olographes et devant témoins doivent généralement être vérifiés après le décès, contrairement aux testaments notariés.
Certificat de décharge
Le certificat de décharge est une autorisation fiscale délivrée, sous certaines conditions, par une autorité fiscale pour permettre la distribution de biens d'une succession sans engager certaines responsabilités fiscales personnelles du liquidateur. Les démarches fédérales et québécoises sont distinctes.
Mieux comprendre ses finances, c'est aussi mieux préparer son avenir
Il n'est pas nécessaire de tout connaître en matière de finances pour commencer à prendre de bonnes décisions.
Parfois, il suffit de comprendre un terme, de poser une question ou de prendre le temps d'explorer les différentes possibilités qui s'offrent à vous.
Mélanie Lafontaine prends le temps de vous expliquer les choses clairement, de répondre à vos questions et de vous accompagner selon votre réalité, vos priorités et vos projets.